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关于崇仁县2018年县级总预算执行情况和2019年县级总预算草案的报告(书面)

发布日期: 2019- 02- 15 11: 48 浏览次数:

关于崇仁县2018年县级总预算执行情况和2019年

县级总预算草案的报告(书面)

 

——在2019年2月14日崇仁县第十七届人民代表大会第四次会议上

县财政局局长   刘军军

 

各位代表:

受县人民政府委托,现将2018年县级总预算执行情况和2019年县级总预算草案(书面)提请大会审议,并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一.2018年预算执行情况

(一)全县公共财政预算执行情况

财政收入情况:2018年全县财政总收入完成11.89亿元,占调整预算100.0%,比上年执行数增长5.5%,增加6194万元。其中:完成公共财政收入81819万元,占调整预算100.4%,比上年执行数下降0.9%,减收757万元。

税收收入完成96290万元,占调整预算100.0%,比上年执行数增长6.8%,增收6123万元,税收收入占财政总收入比重为81.0%,比上年提高1个百分点。其中:增值税完成48433万元,增长23.3%;营业税完成51万元;消费税完成28万元,增长40.0%;企业所得税完成11788万元,增长36.0%;个人所得税完成3453万元, 增长1.6%;资源税完成460万元,下降10.3%;城建税完成2486万元,增长4.0%;房产税完成1073万元,下降30.6%;印花税完成705万元,增长17.7%;土地使用税完成3979万元,下降22.4%;土地增值税完成8118万元,增长9.7%;车船税完成496万元,增长20.7%;耕地占用税完成5808万元,下降39.6%;契税完成9117万元,下降10.3%;烟叶税完成212万元,下降57.0%;环保税完成83万元。非税收入完成22604万元,增长0.3%,增收71万元。其中:专项收入1863万元、行政事业性收费收入16415万元、罚没收入2359万元、国有资本有偿使用收入1349万元、捐赠收入247万元、政府住房基金收入328万元、其他收入43万元。

财政支出情况:全县完成公共财政支出315402万元,比上年执行数增长11.0%。其中:一般公共服务支出32504万元,增长8.5%;公共安全支出14678万元,增长23.5%;教育支出52549万元,增长12.0%;科学技术支出6409万元,增长12.0%;文化体育与传媒支出1737万元,下降46.2%;社会保障和就业支出54181万元,增长0.7%;医疗卫生与计划生育支出36387万元,增长26.8%;节能环保支出13754万元,增长77.6%;城乡社区支出41089万元, 增长38.6%;农林水支出43331万元,增长2.6%;交通运输支出2980万元, 下降32.8%;资源勘探信息等支出1258万元,下降78.9%;商业服务业等支出660万元,下降32.3%;国土海洋气象等支出1430万元,下降0.6%;住房保障支出8332万元,下降5.6%;粮油物资储备支出756万元,下降22.3%;其他支出273万元,增长110.0%;债务付息支出3058万元,增长109.3%;债务发行费用支出35万元,下降15.5%。财政八项重点支出(即公共服务、公共安全、教育、科技、社保、医疗、环保、城乡社区)达到251551万元,占公共财政预算支出79.8%,增长17.3%。

财政收支平衡情况:全县一般公共预算收入总量预计333701万元。其中:地方一般公共预算收入81819万元,预计上级补助153943万元,上年结转结余13036万元,转贷地方政府债券收入11270万元,调入资金69000万元,调入预算稳定调节基金4550万元,国债转贷资金上年结余83万元。全县一般公共预算支出总量为333701万元。其中:一般公共预算支出315402万元,预计上解支出2100万元,拨付国债转贷资金数83万元,地方政府一般债务还本支出1591万元,年终结余结转14525万元。收支相抵,实现年末收支平衡。

(二)政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入完成94195万元,增长162.7 %,增收58332万元。其中:国土基金收入93557万元,增长164.2%,增收58143万元,国土基金收入完成较好原因主要是加大了对2018年以前土地旧欠清理,2018年当年收回历年旧欠国土基金5.2亿元;其他各类基金收入638万元,增长42.1%,增收189万元。政府性基金预算支出完成48887万元,增长26.1%,增加10113万元。其中:国土基金支出47299万元,增长29.3%;其他各类基金支出1588万元,下降28.0%。

2018年政府性基金预算收入94195万元,加上预计上级基金补助收入1107万元、地方政府专项债务转贷收入21508万元和上年结转1727万元,减去调出资金69000万元和预计上解支出392万元,2018年可支配基金收入49145万元。2018年政府性基金预算支出48887万元,收支相抵,年终结余258万元。

(三)社保基金预算执行情况

2018年全县社会保险基金收入94848万元,其中:企业职工基本养老保险基金37543万元、城乡居民基本养老保险基金7960万元、机关事业单位基本养老保险基金15518万元、职工基本医疗保险基金8967万元、城乡居民基本医疗保险基金23133万元、工伤保险基金542万元、失业保险基金914万元、生育保险基金271万元。

2018年全县社会保险基金支出88635万元,其中:企业职工基本养老保险基金36052万元、城乡居民基本养老保险基金4303万元、机关事业单位基本养老保险基金13950万元、职工基本医疗保险基金7816万元、城乡居民基本医疗保险基金25337万元、工伤保险基金571万元、失业保险基金424万元、生育保险基金182万元。

收支相抵,当年收支结余6213万元,再加上上年结余49095万元,当期滚存结余55308万元。

二. 2018年财政主要工作

2018年,我们紧紧围绕县委、县政府决策部署和全县经济社会发展大局,按照“合理生财、科学聚财、节俭用财、高效理财、规范管财”的工作要求,不断攻坚克难抓收入,优化结构保重点,统筹推进稳增长、促改革、调结构、优生态、惠民生、防风险各项工作,促进了全县经济社会平稳较快发展。

1.狠抓征管,财政收入稳步增长。一是强化协作,创新管理。坚持财税联席会议制度,充分发挥协税护税网络作用,协调解决收入组织中的困难和问题,加强税源监控。二是规范征管,依法征收。采取以票控费、系统控费等办法,把应收的非税收入收上来,对非税收入项目、标准、依据等情况进行了全面清理,确保非税收入依法依规征缴到位。

2.夯实财源,财政实力明显增强支持供给侧结构性改革,采取注资增信、风险补偿、贴息补助等方式,深入推进“政银企”合作,为企业提供贷款、担保、贴息等融资支持。支持“财园信贷通”、“财政惠农信贷通”和中小企业信用担保中心信贷工作,累计帮助465户中小微企业和农业经营主体争取贷款5.27亿元,为企业续贷过桥111次,过桥金额5.33亿元,有效缓解企业资金周转困难。深化财政“放管服”改革,做好降成本优环境工作,落实“营改增”等各项税收优惠政策,严格执行涉企收费和基金目录清单制度,取消收费项目41项。继续实行阶段性降低企业社保费率政策,企业职工养老保险单位缴费比例由20%降到19%,失业、工伤保险缴费率不同程度下降。拨付各类企业技术创新、高新产业扶持和园区基础设施建设补助等扶持资金15837万元,支持企业发展。积极向上争资,预计争取上级补助资金16亿元,争取地方政府债券资金3.28亿元(其中新增债券3.12亿元),增强地方财政实力,有力保障了“两区”重点项目、生态文明建设项目等重大项目支出,缓解了地方财政支出压力。

3.关注民生,保障水平持续改善。不断加大民生资金投入,民生相关领域支出达到26.4亿元,增长12.3%,占公共财政支出83.6%,其中教育、社会保障和就业、医疗卫生支出分别占公共预算支出的16.7%、17.2%和11.5%,支出结构逐步优化。一是教育投入保障到位。教育支出增长达到12%,重点解决消化“大班额”问题,保障各类学校正常运转,改善办学条件,促进教育事业均衡全面发展。二是社保政策保障到位。建立动态调整机制,养老金、低保、医保等标准按要求调整到位。建立基本医保、大病保险、医疗救助三重保障机制,对建档立卡贫困人口参加养老保险、医疗保险实行政府资助。安排城乡低保及特困群众救助资金,保障困难群众基本生活需要。积极推进医疗体制改革,贫困人口医疗保障资金拨付实行绿色通道。三是脱贫攻坚保障到位。抓实涉农扶贫资金整合,重点支持“脱贫攻坚”及乡村发展,归集各类扶贫资金12005万元(其中:整合涉农扶贫资金11327.6万元,归集其他资金677.4万元)。乡镇扶贫整合资金支付10800.33万元,支付率95.34%,达到上级规定要求。四是支持“三农”保障到位。争取中央和省市级农林水项目资金21780万元,保障了农村各项事业发展需要。落实惠农补贴,通过一卡通累计发放惠农补贴15660万元,增长9%,保障了农民的切身利益。拨付615万元,安排“一事一议”财政奖补项目80个,覆盖行政村67个,直接受益人口达2.1万人,改善农村居民的生产生活条件。

4.主动作为,财政创新稳妥推进。一是推行绩效评价应用。在编制2019年预算(草案)时,结合绩效评价结果,对绩效差的项目进行预算金额调减。二是强化政府采购管理。政府采购预算做到规范编制、应编尽编,探索政府采购预算执行情况动态监管,通过公开招标、竞争性谈判、单一来源等形式采购149次,完成政府采购19494万元,节约资金1199万元,综合节约率5.79%。三是推进公务消费监管。进一步扩大公务消费监管范围,纳入公务消费一体化监管单位达到281个(含临时机构、各类指挥部、项目部等),办理公务消费卡1467张,备案商户208家。2018年全县公务消费总额26039.24万元,其中“三公”消费总额1736.39万元,下降21.47%。四是注重财政投资评审。全年完成政府投资项目预算评审328个,送审金额14.03亿元,审减2.11亿元,审减率为15%;完成结算评审60个,送审金额1.62亿元,审减0.11亿元,审减率为6.8%。五是盘活财政存量资金。清理各部门存量资金、财政专户及暂存款等资金27536万元,全部收缴国库纳入预算,统筹用于民生方面支出。六是推进财政信息公开。县级财政预决算和县本级77个部门预决算和“三公经费”在政府门户网站向社会公开。七是防范政府债务风险。对全县政府债务实施摸底排查和存量债务分类管理,债务数据全部纳入统一平台实施动态监控,切实加强了债务风险防控。八是强化财政资金检查。针对扶贫领域反映问题,开展了专项检查和专项整治,坚决治理和整改财政资金违规使用问题,确保监管到位。对乡镇设立“小金库”等违反财经纪律问题进行检查清理,自查发现82个 “小金库”等问题,涉及资金286.72万元,整改率达100%。

各位代表:过去的一年,财政部门主动适应经济发展新常态,团结奋进,攻坚克难,取得了一定成绩。成绩的取得,离不开县委、县政府的坚强领导,离不开人大代表和政协委员的有力监督,离不开各部门的通力配合。在肯定成绩的同时,我们也清醒地认识到,当前财政工作还存在一些困难和问题,主要是:财政收入增速趋缓,持续稳定增收压力加大,刚性支出增长较快,收支矛盾仍较为突出;部分资金使用效益不高,财政管理和监督需要进一步加强;保障政府债务还本付息、政府性投资项目资金需求、防范债务风险等方面的压力增大。对于这些问题,我们将在今后的工作中高度重视,采取有力措施,切实加以解决。

三.2019年预算草案安排情况

2019年我县财政工作总体思路是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,深入贯彻党的十九大、十九届二中、三中全会和中央经济工作会议精神,从更高层次贯彻落实习近平总书记对江西工作的重要要求,按照省委十四届七次全会、市委四届六次全会、县委第十四届九次全会决策部署,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,坚持高质量跨越式发展首要战略,坚持以供给侧结构性改革为主线,着力打好三大攻坚战,推进建设现代化经济体系。积极的财政政策要加力提效,减税降费优环境,创新举措促发展,厉行节约保民生,攻坚克难推改革,规范管理提绩效,加快建立现代财政制度,为共绘新时代江西物华天宝、人杰地灵的新画卷贡献力量,以优异成绩庆祝新中国成立70周年。

根据上述工作思路,2019年财政收支的初步安排是:
     (一)全县公共财政预算(草案)

2019年全县财政总收入预算安排126030万元,比上年完成数增长6.0%,增加7136万元。其中:公共财政预算收入安排84149万元,比上年完成数增长2.8%,增加2330万元。税收收入预算107130万元,比上年完成数增长11.3%,增加10840万元,税收收入占财政总收入比重85.0%,比上年提高4个百分点;非税收入预算18900万元,比上年完成数下降16.4%,减少3704万元。

根据现行财政体制测算,全县公共财政预算收入财力为173247万元,按照收支平衡原则,安排公共预算支出173247万元,比上年预算增加11751万元,增长7.3% (注:公共预算支出不含不确定的上级专项补助收入安排的支出) 。其中:人员经费109771万元,增长11.9%,主要是增加政策性增资、社会保障缴费、绩效奖励和基本民生配套等支出;公用经费13157万元,增长1.1%,主要是增加上级考核要求和政府抄告因素;项目经费32485万元,增长12.7%,主要是增加科技、教育、涉农和精准扶贫支出、城乡环境整治、公共服务运行和上级配套支出;预备费3500万元,与上年持平;税费补助安排14334万元,下降20.7%,下降主要是非税收入目标调减,反之对非税结算补助相应减少。

(二)县本级公共财政预算(草案)

2019年县本级财政总收入预算安排87030万元,比上年完成数增长8.4%,增加6744万元。其中:县本级税收收入预算77130万元,比上年完成数增长15.9%,增加10586万元;县本级非税收入预算9900万元,比上年完成数下降28.0%,减少3842万元。

根据测算,2019年县本级公共预算支出安排为122472万元,比上年预算增加14549万元,增长13.5%,其中人员经费77130万元,增长16.2%;公用经费8357万元,增长1.7%;项目经费30485万元,增长13.6%;预备费安排3000万元和税费补助安排3500万元,与上年持平。

(三)政府性基金预算(草案)

政府性基金预算根据基金项目收入情况和实际支出需要安排,做到以收定支,并加大与一般公共预算的统筹力度。2019年政府性基金预算收入安排100190万元,比上年执行数增长6.4%。其中:国有土地使用权出让收入96190万元,国有土地收益基金收入3000万元,农业土地开发资金收入400万元,污水处理费收入400万元,彩票公益金收入180万元,其他政府性基金收入20万元。

按照基金预算收支平衡原则,2019年政府性基金支出预算100190万元(其中:国土基金支出99590万元),比上年执行数增长104.9%。

(四)社会保险基金预算(草案)

经县人社部门及其经办机构测算,报省市核定,2019年全县社会保险基金预算收入99603万元,比上年预算增长14.5%,其中:企业职工基本养老保险基金37407万元、城乡居民基本养老保险基金9075万元、机关事业单位基本养老保险基金16526万元、职工基本医疗保险基金9265万元、城乡居民基本医疗保险基金25995万元、工伤保险基金664万元、失业保险基金372万元、生育保险基金299万元。

社会保险基金预算支出安排93253万元,比上年预算增长27.0%,其中:企业职工基本养老保险基金38885万元、城乡居民基本养老保险基金4857万元、机关事业单位基本养老保险基金16526万元、职工基本医疗保险基金8818万元、城乡居民基本医疗保险基金23234万元、工伤保险基金500万元、失业保险基金230万元、生育保险基金203万元。

收支相抵,本年收支结余6350万元,加上上年结余55308万元,年末滚存结余61658万元。

(五)国有资本经营预算(草案)

从2019年始试编国有资本经营预算,国有资本经营预算收入安排100万元,资金全部调入公共财政平衡预算,当年收支平衡,无结余。

四.2019年财政主要工作

2019年,我们将全面贯彻落实党的十九大及中央经济工作及省市相关会议精神,以加快发展为主线,以提高财政保障水平为目标,统筹做好“生财、聚财、理财、用财”四篇文章,坚持民生优先,保证重大政策和重点支出需要,着力推进“五型”政府机关建设,打造“六个财政”,不断开创全县财政工作的新局面。

1.着力征收,确保完成收入目标。正确处理减税降费与依法组织收入的关系,全面抓好组织收入工作,强化财税协同配合,调动部门抓征管的积极性。密切关注宏观经济和财税政策变化,加强重点领域、重点行业税源的动态分析,创新征管手段,推进综合治税平台建设,探索财政、税务、国库及相关部门信息互通共享的有效机制,打破财税“信息孤岛”, 实现财税数据“聚、通、用”,促进应收尽收。强化非税管理,督促非税收入执收部门依法足额征收,建立综合治费的长效机制,有效堵塞收入漏洞。

2.加力提效,支持县域经济发展。一是拓展新财源。大力开展“双返双创”活动,进一步完善招商引资政策,优化创业服务,鼓励在外企业回迁或设立总部基地,引导项目回归、资金回归、人才回归。积极向上争资金争项目,开展政府和社会资本PPP合作,争取更多市政工程、生态建设及环境保护、水利、交通等项目落地,重点工程和重点建设项目的相继实施、投产达效,逐步转化为纳税实体,促进税收的大幅增长。二是激发新活力。全面落实减税降费政策,切实减轻纳税人负担,激发市场主体活力,增强企业发展后劲。同时,大力支持园区建设、变电设备产业和重点骨干企业发展,支持企业转型升级,进一步优化产业结构,增强经济持续增长动力,不断壮大地方财源。三是支持新产业。积极向上争取新增专项债券工作,发挥财政资金支持保障和引导撬动作用,积极推进项目建设,着力支持健康养老、大数据、智能装备等新兴产业发展。

3.全力以赴,保障改善民生支出。优化财政支出结构,盘活单位存量资金,统筹财力,围绕就业和创业等八个方面,集中办好涉及群众切身利益的民生实事工程。坚持就业优先,帮扶困难群众就业创业。调整优化教育支出结构,进一步向困难地方和薄弱环节倾斜。加大公共卫生投入,完善养老护理体系,加快推进健康崇仁建设。继续提高城乡居民医保、基本公共卫生服务等补助水平,合理确定最低生活保障、医疗救助补助标准。继续推进保障性安居工程建设。加大对城镇贫困人员等群体民生保障力度,确保群众基本生活底线。

4.强力推进,深化财税体制改革。2019年,涉及的财税改革有:推进基本公共服务、医疗卫生等领域财政事权与支出责任划分改革。深化预算管理制度改革,保障工资、基本运转和基本民生支出。按照机构改革要求,规范定额公用经费划分类别,建立和完善项目库建设。全面推进国库集中支付、政府会计制度和非税收入收缴电子化管理改革。全面开展绩效预算管理工作,扩大绩效评价结果运用范围。开展党政机关和事业单位经营性国有资产集中统一监管试点工作。按照财权与事权相匹配的原则,在中央省分税制机制框架下,继续完善县乡财政分配关系,充分调动乡镇积极性。

5.防范风险,确保资金安全运行。一是清理暂存暂付。严格暂存款暂付款管理,2019年以后暂付款累计余额不超过本级一般公共预算和政府性基金预算支出总额的5%;二是优化支出结构。牢固树立过“紧日子”思想,严控公务消费支出,压缩和规范项目支出,对现有重点项目进行重新梳理,适当压缩项目数量和规模,优先考虑急需的民生项目:三是妥善化解债务。通过制定还款计划,纳入预算管理,对政府债务实行规模控制,严格规范新的举债行为;四是加快城投转型。推动融资平台公司建立现代企业制度,理顺政府与融资平台公司关系,对平台公司的隐性债务进行剥离,以减少政府隐性债务总量。

6.着力打造,推进“五型”政府机关建设。紧紧围绕易炼红省长提出的打造“创新财政、创造财政、精神财政、精准财政、公正财政、廉政财政”六个财政要求,建设一支能战斗、有担当、敢作为的财政干部队伍。着力打造财政文化,提升财政精气神,进一步增强财政干部的凝聚力、向心力、战斗力,增强财政事业的责任感、使命感、自豪感,营造“一心一意干事业、全心全意谋发展、真心实意优服务”的良好氛围。

各位代表,各位委员,做好新时代、新形势下的财政工作任务艰巨、使命光荣,我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下,按照县委、县政府的战略部署,在县人大和县政协的监督支持下,深化财政改革,激发创新活力,以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措,为加快全县经济社会发展做出新的贡献。

 

 


来源: 崇仁县财政局