首页
> 政务公开 > 政府信息公开 > 财政信息 > 财政预决算
  • 索 引 号:CR0009/2020-41996

    发文机关: 崇仁县财政局

  • 文   号:

    成文日期: 2020-07-15

关于崇仁县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案的报告(书面)

发布日期: 2020- 07- 15 09: 57 浏览次数:

——2020年7月12日在崇仁县第十七届

人民代表大会第五次会议上

县财政局局长   刘军军

各位代表:

受县人民政府委托,现将2019年财政预算执行情况和2020年财政预算草案(书面)提请大会审议,并请县政协委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2019年财政预算执行情况

(一)一般公共预算执行情况

财政收入情况:2019年全县财政总收入完成126037万元,占调整预算100.0%,增长6.0%,增加7143万元。一般公共预算收入完成82407万元,占调整预算100.0%,增长0.7%,增加588万元。

税收收入完成102138万元,占调整预算100.0%,增长6.1%,增加5848万元,税收收入占财政总收入比重为81.0%,与上年数持平。其中:增值税完成56213万元,增长16.1%;消费税完成29万元,增长3.6%;企业所得税完成16825万元,增长42.7%;个人所得税完成1750万元,下降49.3%;资源税完成394万元,下降14.3%;城建税完成2832万元,增长13.9%;房产税完成696万元,下降35.1%;印花税完成744万元,增长5.5%;土地使用税完成4178万元,增长5.0%;土地增值税完成12086万元,增长48.9%;车船税完成500万元,增长0.8%;耕地占用税完成92万元,下降98.4%;契税完成5542万元,下降39.2%;烟叶税完成87万元,下降59.0%;环保税完成114万元,增长37.9%;其他税收完成57万元。非税收入完成23899万元,占调整预算100.0%,增长5.7%,增收1295万元。其中:专项收入2279万元、行政事业性收费收入16255万元、罚没收入2834万元、国有资本经营收入100万元、国有资本有偿使用收入1719万元、捐赠收入429万元、政府住房基金收入282万元、其他收入1万元。

财政支出情况:全县完成一般公共预算支出384437万元,增长22.4%。其中:一般公共服务支出36304万元,增长11.7%;公共安全支出11373万元,下降22.5%;教育支出58262万元,增长10.9%;科学技术支出8158万元,增长27.3%;文化体育与传媒支出9766万元,增长462.2%;社会保障和就业支出58048万元,增长7.1%;卫生健康支出47529万元,增长30.6%;节能环保支出14371万元,增长4.5%;城乡社区支出74104万元, 增长80.3%;农林水支出49695万元,增长14.7%;交通运输支出2817万元, 下降5.5%;资源勘探工业信息等支出1294万元,增长2.9%;商业服务业等支出92万元,下降86.1%;自然资源海洋气象等支出2042万元,增长42.8%;住房保障支出4763万元,下降42.8%;粮油物资储备支出1533万元,增长102.8%;灾害防治及应急管理支出2033万元;其他支出31万元,下降88.6%;债务付息支出2211万元,增长30.1%;债务发行费用支出11万元,下降68.6%。财政八项重点支出(即公共服务、公共安全、教育、科技、社保、医疗、环保、城乡社区)达到308149万元,占公共财政预算支出80.2%,增长22.5%。

财政收支平衡情况:全县一般公共预算收入总量398523万元,其中:地方一般公共预算收入82407万元,上级补助190890万元,上年结转结余25070万元,转贷地方政府债券收入13777万元,调入资金76296万元,调入预算稳定调节基金10000万元,国债转贷资金上年结余83万元。全县一般公共预算支出总量为391420万元。其中:一般公共预算支出384437万元,上解支出4904万元,地方政府一般债务还本支出1996万元,拨付国债转贷83万元。收支相抵,年终结余结转7103万元,实现年度收支平衡。

(二)政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入完成107882万元,增长14.5%。其中:国土基金收入107303万元,增长14.7%;其他各类基金收入579万元,下降9.2%。政府性基金预算支出完成59166万元,增长17.8%,增加8934万元。其中:国土基金支出54984万元,增长16.2%,增加7685万元;其他各类基金支出4182万元,增长42.6%,增加1249万元。

2019年政府性基金预算收入总量124375万元,其中:地方政府性基金预算收入107882万元,上级基金补助收入3047万元,地方政府专项债务转贷收入9030万元和上年结转4416万元。政府性基金预算支出总量120537万元,其中:地方政府性基金预算支出59166万元,调出资金38090万元,上解支出20283万元,地方政府专项债务还本支出2998万元。收支相抵,年终结余3838万元,实现年度收支平衡。

(三)社保基金预算执行情况

全县社会保险基金收入99678万元,其中:企业职工基本养老保险基金38612万元、城乡居民基本养老保险基金8661万元、机关事业单位基本养老保险基金15301万元、职工基本医疗保险(含生育保险)基金9013万元、城乡居民基本医疗保险基金27108万元、工伤保险基金374万元、失业保险基金609万元。

全县社会保险基金支出95200万元,其中:企业职工基本养老保险基金39117万元、城乡居民基本养老保险基金4814万元、机关事业单位基本养老保险基金15292万元、职工基本医疗保险(含生育保险)基金8351万元、城乡居民基本医疗保险基金27026万元、工伤保险基金313万元、失业保险基金287万元。

收支相抵,当年收支结余4478万元,再加上上年结余,年末滚存结余58526万元。

(四)国有资本经营预算执行情况

全年实现国有资本经营预算收入100万元,收入全部调入一般公共预算,用于平衡预算。年初结余9万元,年末结余9万元。

二、2019年主要工作回顾

2019年,我们紧紧围绕县委、县政府决策部署和全县经济社会发展大局,坚持稳中求进的工作总基调,实施积极的财政政策,支持县域经济高质量发展,圆满完成了目标任务。

1.狠抓征管,财政收入稳步增长。强化协税护税机制,加强重点税源监控,积极挖潜堵漏,严防税费跑冒滴漏。协调做好社保费缴纳移交工作,创新非税收入征管模式,全面实施财政票据和非税收入收缴电子一体化改革,推进非税征缴平台信息化建设,收缴系统与“赣服通”成功对接,真正让“数据多跑路、群众少跑腿”,在方便群众办事的同时,实现财政收入稳步增长。截止2019年12月底,除医疗单位外,全县上线单位数达到147个,覆盖率100%,累计完成缴款笔数12.03万笔,涉及资金2.94亿元。

2.夯实财源,财政实力明显增强。一是强化政策落实,助推经济发展。切实落实减税降费的各项政策,将国家政策红利转化为企业经营实利。全年累计为企业减负1.31亿元,其中减免税收1.1亿元,减少社保和行政收费等0.21亿元。优化了营商环境,通过 “财园信贷通”、“惠农信贷通”、“科贷通”等,为中小微企业和农业经营主体新增办理贷款535笔,争取贷款5.29亿元;提供企业续贷过桥105次,过桥金额4.98亿元;落实高新产业等财政扶持资金1.38亿元,助推全县科技创新和产业升级。二是搞好资金盘活,增加可用财力。加大财政资金盘活力度,收回存量资金4.59亿元。对欠缴土地出让金进行催缴和清收,2019年收缴土地收入10.64亿元,其中清缴历年旧欠1.25亿元。三是积极跑项争资,争取上级支持。2019年 共争取上级各类补助资金19.39亿元,增长11.0%。加强政府一般债券和专项债券申报,争取新增地方政府债券资金1.9亿元。

3.关注民生,保障水平持续改善。民生相关领域支出达到33.11亿元,增长25.6%,占公共财政支出比重86.1%,比上年提高2.2个百分点。坚持就业优先,出台支持困难企业稳定就业岗位有关政策,发放创业担保贷款453笔,累计贷款10029万元。提高保障水平,连续十五年提高企业退休人员基本养老金,统筹提高城乡低保、城镇特困人员、城乡居民医保以及其他困难群体财政保障水平。促进教育均衡发展,教育支出增长达到10.9%,重点用于实现学生资助政策各学段全覆盖,化解义务教育“大班额”,发展学前教育等方面。支持生态文明建设,全县节能环保支出1.44亿元,增长4.5%,全力打好蓝天、碧水、净土保卫战,推动生态质量稳步提升。打赢脱贫攻坚战,完善统筹整合财政涉农扶贫资金机制,2019年投入使用的扶贫项目资金3924万元,完成支出3623万元,综合支付率92.33%。此外,支持非洲猪瘟防控及恢复生猪产能,提高生猪保险保额标准,扩大农业大灾保险试点范围,推进基层公共文化体系建设等方面也加大了投入。

4.主动作为,财政创新稳妥推进。一是全面实施预算绩效管理。制定了预算绩效管理相关政策及操作办法,初步构建了具有崇仁特色的预算绩效管理体系,细化了绩效管理的时间表、路线图和任务书。二是积极防范债务风险。落实好偿债资金来源,将化债资金纳入预算保障,切实防范和化解债务风险。三是健全财政监管体系。完成政府投资项目预算评审429个,送审金额19.54亿元,审减2.76亿元,审减率为14.1%;完成结算评审204个,送审金额5.99亿元,审减0.55亿元,审减率为9.2%。推行政府采购预算执行情况动态监管,列入政府采购预算26310万元,实际采购支出25891万元,节约率5.6%,由于采购工作成效突出,2019年我县被评为“全国政府采购百强县”。完善公务消费支出管理制度,进一步扩大公务消费监管范围,纳入监控范围公务消费总额达到35616万元,增长36.8%。

各位代表,过去的一年,财政部门主动适应经济发展新常态,团结奋进,攻坚克难,取得了一定成绩。这些成绩的取得,离不开县委、县政府的坚强领导,离不开人大代表和政协委员的有力监督,离不开各部门的通力配合。在肯定成绩的同时,我们也清醒地认识到,当前财政工作还存在一些困难和问题:一是财政收入总量偏小,收入质量不高,加之减税降费等政策性减收因素增多,财政增收放缓;二是刚性支出增长较快,在国家融资政策趋紧的情况下,财政收支矛盾还将更加突出;三是对财政资金的监管还需加力,有些部门和项目资金沉淀仍然较多,预算绩效管理亟须加强,财政管理改革还需深化,推进财政治理体系和治理能力现代化建设任重道远,等等。对于这些问题,我们将高度重视,在今后工作中,采取有力措施,切实加以解决。

三、2020年预算草案安排情况

2020年我县财政工作的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会以及中央、省委、市委、县委经济工作会议精神,聚焦习近平总书记视察江西提出的“作示范、勇争先”的目标定位和“五个推进”的更高要求,紧扣全面建成小康社会目标任务,坚持稳中求进工作总基调,坚持新发展理念,坚持以供给侧结构性改革为主线,坚持以改革开放为动力,积极财政政策要大力提质增效,扎实做好“六稳”工作,落实“六保”任务;牢固树立过紧日子思想,认真贯彻“以收定支”原则,优化支出结构,着力保障和改善民生;深化财税体制改革,加快建立现代财政制度,全力推动高质量跨越式发展,确保与全国同步全面建成小康社会和“十三五”规划圆满收官,努力描绘好新时代崇仁改革发展新画卷。

2020年预算安排的主要原则是:一是合理安排收入预算。全面落实减税降费政策,收入编制实事求是、科学预测,与经济社会发展相适应,与财政政策相衔接。二是全力保障“三保”支出。兜牢民生底线,切实做好“保工资、保运转、保基本民生”等资金保障,不留缺口。三是统筹安排项目支出。加强项目库建设,严格项目预算管理,积极盘活财政存量资金,保障重点领域支出。四是深化预算绩效管理。建立“用钱必问效,无效必问责”的预算绩效管理机制,切实增强财政资金安排的科学性、精准性。

根据上述指导思想和基本原则,2020年财政收支的初步安排是:

(一)全县一般公共预算(草案)

2020年全县财政总收入预算安排133600万元,比上年完成数增长6.0%,增加7563万元。其中:一般公共预算收入安排85781万元,比上年完成数增长4.1%,增加3374万元。税收收入预算110220万元,比上年完成数增长7.9%,增加8082万元,税收收入占财政总收入比重82.5%,比上年提高1.5个百分点;非税收入预算23380万元,比上年完成数下降2.2%,减少519万元。

根据现行财政体制测算,一般公共预算收入85781万元,加上上级转移补助收入76857万元(主要是返还性收入和一般转移支付收入)、调入资金及其他46004万元,收入总计208642万元。收入总计扣除上解上级支出3122万元和一般债务还本支出5500万元后,净收入200020万元。按照收支平衡原则,安排全县一般公共预算支出200020万元,比上年预算增加26773万元,增长15.5% (注:一般公共预算支出不含不确定的上级专项补助收入安排的支出)。其中:人员经费128096万元,增长16.69%;公用经费13477万元,增长2.4%;项目经费35947万元,增长10.66%;预备费3500万元,与上年持平;转移性支出19000万元,增长32.6%。

(二)县本级一般公共预算(草案)

2020年县本级财政总收入预算安排98160万元,比上年完成数增长9.5%,增加8481万元。其中:县本级税收收入预算82780万元,比上年完成数增长13.6%,增加9913万元;县本级非税收入预算15380万元,比上年完成数下降8.5%,减少1432万元。

2020年县本级公共预算支出安排为142007万元,比上年预算增加19535万元,增长16%,其中:人员经费93783万元,增长21.6%;公用经费8477万元,增长1.4%;项目经费33247万元,增长9.06%;预备费安排3000万元,与上年持平;转移性支出3500万元,与上年持平。

(三)政府性基金预算(草案)

政府性基金预算根据基金项目收入情况和实际支出需要安排,做到以收定支,并加大与一般公共预算的统筹力度。2020年政府性基金预算收入安排100590万元,比上年预算数增长0.4%。其中:国土基金收入100000万元,污水处理费收入350万元,彩票公益金收入220万元,其他政府性基金收入20万元。

按照基金预算收支平衡原则,2020年政府性基金支出预算100590万元,比上年预算数增长0.4%。基金支出主要用于:城区建设支出19948万元,园区建设支出26200万元,归还债务支出23024万元,调入一般公共预算支出30828万元,其他基金支出590万元。

(四)社会保险基金预算(草案)

受降低社保缴费和企业职工养老保险实施省级统筹、工伤保险实施市级统筹影响,全县社会保险基金预算收入100935万元,较上年完成数增长1.3%。社会保险基金支出预算97532元,较上年完成数增长2.4%。当年收支结余3403万元,年末滚存结余55722万元。

(五)国有资本经营预算(草案)

对全县国有或国有控股公司财务状况进行摸底,选择部分有利润的公司上缴国有资本经营预算收入,全县国有资本经营预算收入安排300万元,上年结余资金和当年收入全部调入一般公共预算,用于平衡预算,当年收支平衡,无结余。

四、扎实做好2020年财政各项工作

1.强化财源培植,落实政策扶持,推动经济高质量发展。一是精准落实中小企业发展财税支持政策,通过财政贴息、用工补助、减免房租、缓缴税费等方式,帮助企业解决融资、用工、物流等难题,全力支持企业复工复产,努力克服疫情防控对财政运行的影响。二是巩固和拓展减税降费成效,严格落实好国家出台的各项税收优惠和减费降负政策,全面清理规范涉企收费,进一步降低企业运营成本,释放减税降费政策红利,激发市场主体活力,增添财政增收动力。三是发挥财税政策引导作用,撬动社会资本投入,促进变电设备、智能制造、电子商务、建筑房地产、文化旅游等产业发展。继续安排专项资金,加大实体经济的扶持力度,及时兑现招商引资、“一企一策”等政策,促进企业发展。强化部门联动招商,鼓励在外企业回迁或设立总部基地,推动一批项目落地产生效益,夯实财源基础。

2.强化资金保障,优化支出结构,不断改善民生福祉。大力优化财政支出结构,重点领域支出要切实保障。聚焦“两不愁三保障”短板,强化产业扶贫、就业扶贫支撑,落实好涉农资金整合试点等政策,强化扶贫资金绩效管理。深化农业供给侧改革,大力扶持村级集体经济发展,统筹推进乡村振兴。全力支持教育发展、城乡医疗、就业创业、住房保障、饮水安全等重点领域,优化完善资金动态监管,提高资金使用实效性。坚决落实过紧日子要求,大力压减非重点、非刚性支出,对一般性支出压减10%以上。明确财政支出优先方向,全面落实“六稳”支出需要,优先保障“六保”支出,加大结构调整力度,盘活沉淀资金,做到应收尽收,重新统筹安排用于保障基本民生、促进经济发展以及新冠肺炎疫情防控等应急支出。

3.强化机制创新,完善财政制度,推进财税体制改革。完善项目库管理,积极整合优化财政专项资金,及时调整支出进度偏慢的项目资金,提高预算执行的严肃性。全面推进权责发生制政府财务报告制度改革,强化预决算公开责任意识,确保公开及时准确。深入推进预算和绩效管理一体化,逐步制定完善绩效管理的各项配套实施细则,积极开展PPP、政府债务、政府购买服务和政府采购绩效管理试点,真正做到“花钱必问效、无效必问责”。巩固财政非税收入电子一体化征收改革成果,实现财政非税收入电子一体化征收改革在医疗机构全覆盖。进一步深化国库集中支付改革,全面推行授权支付改革。推进政府采购网上商城建设,完善政府采购相关政策,强化采购人主体责任,探索政府采购支出实行财政授权支付的可行性。加强国有资产管理,推进经营性国有资产统一监管。

4.强化内控管理,防范财政风险,确保财政资金安全。落实部门在预算编制、执行、绩效管理等方面的主体责任,强化部门内控体系建设,探索多部门联合监管机制,努力构建完善防控预算管理运行风险的全方位监督体系。完善债务管理和风险防控制度办法,严格执行政府债务风险化解方案,积极化解债务存量。要抓住国家扩大发行地方政府专项债券的政策机遇,积极争取新增地方政府债务限额,为重点项目建设提供资金保障。

5.强化作风建设,提升服务水平,塑造财政良好形象。以党的政治建设为统领,坚持系统抓、抓系统,着力推进财政全面从严治党向纵深发展。围绕推进“五型”政府建设、打造“六个财政”要求,着力加强财政干部队伍建设,切实强化政治素质和业务素质,不断提升履职能力和服务水平,推进作风建设和廉政建设,努力打造忠诚干净担当的高素质财政干部队伍,为新时代财政改革发展提供坚强保证。

各位代表,各位委员,做好新时代、新形势下的财政工作任务艰巨、使命光荣,我们将在习近平新时代中国特色社会主义思想指引下,按照县委、县政府的战略部署,在县人大和县政协的监督支持下,深化财政改革,激发创新活力,以奋发进取的精神、求真务实的作风、扎实有力的举措,只争朝夕、不负韶华、勠力同心、锐意进取,扎实做好财政改革发展各项工作,为加快全县经济社会发展做出新的贡献。

来源: 县人大办