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  • 索 引 号:CR0001/2021-46402

    发文机关: 崇仁县政府办公室

  • 文   号:

    成文日期: 2021-03-11

关于崇仁县2020年县级总预算执行情况和 2021年县级总预算草案的报告(书面)

发布日期: 2021- 03- 11 10: 06 浏览次数:

——2021年3月9日在崇仁县第十七届人民代表大会第六次会议上

县财政局局长  刘军军

各位代表:

受县人民政府委托,我向大会报告2020年全县总预算执行情况和2021年全县总预算草案,请予审议,并请各位县政协委员和列席会议的同志提出意见。

一、2020年县级总预算执行情况

(一)一般公共预算执行情况

财政收入情况:2020年全县财政总收入完成128981万元,占调整预算100%,增长2.3%,增加2955万元。一般公共预算收入完成84887万元,占调整预算100%,增长3%,增加2480万元。

⑴税收收入完成103242万元,占调整预算100.0%,增长1.1%,增加1105万元,税收收入占财政总收入比重为80%。其中:增值税57126万元,增长1.6%;消费税29万元,与上年持平;企业所得税14547万元,下降13.5%;个人所得税2419万元,增长38.2%;资源税226万元,下降42.6%;城建税3128万元,增长10.5%;房产税730万元,增长4.9%;印花税945万元,增长27%;土地使用税2100万元,下降49.7%;土地增值税8882万元,下降26.5%;车船税487万元,下降2.6%;耕地占用税2008万元,增长2082%;契税10386万元,增长87.4%;烟叶税111万元,增长27.6%;环保税119万元,增长4.4%。

⑵非税收入25739万元,占调整预算100.0%,增长7.7%,增收1840万元。其中:专项收入2301万元、行政事业性收费收入16460万元、罚没收入2077万元、国有资本有偿使用收入4393万元、捐赠收入260万元、政府住房基金收入248万元。

财政支出情况:2020年全县一般公共预算支出完成396747万元,同比增长3.2%。主要项目执行情况:一般公共服务支出36659万元,增长1.0%;公共安全支出12444万元,增长9.4%;教育支出60812万元,增长4.4%;科学技术支出13113万元,增长60.7%;文化旅游体育与传媒支出10116万元,增长3.6%;社会保障和就业支出59792万元,增长3.0%;卫生健康服务支出48040万元,增长1.1%;节能环保支出14525万元,增长1.1%;城乡社区支出67847万元,下降8.4%;农林水支出55009万元,增长10.7%;交通运输支出2975万元,增长5.6%;资源勘探信息等支出1197万元,下降7.5%;商业服务业等支出294万元,增长219.6%;金融资出87万元;自然资源海洋气象等支出2847万元,增长39.4%;住房保障支出4858万元,增长2.0%;粮油物资储备支出1436万元,下降6.3%;灾害防治及应急管理支出1714万元,下降15.7%;债务付息支出2952万元,增长33.5%;债务发行费用支出30万元,增长172.7%。

财政收支平衡情况:全县一般公共预算收入总量411143万元,其中:地方一般公共预算收入84887万元,上级补助195635万元,上年结转结余7103万元,转贷地方政府债券收入27509万元,调入资金96009万元。全县一般公共预算支出总量为406688万元。其中:一般公共预算支出396747万元,上解支出3526万元,地方政府一般债务还本支出6415万元。收支相抵,年终结余结转4455万元,实现年度收支平衡。

(二)政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入完成120862万元,增长12.05%。其中:国土基金收入120101万元,增长11.9%;其他各类基金收入761万元,增长31.43%。政府性基金预算支出完成134185万元,增长126.8%,增加75033万元。其中:国土基金支出52824万元,下降3.9%;抗疫国债9630万元,专项债券支出65108万元,其他各类基金支出6623万元。

2020年政府性基金预算收入总量207034万元,其中:地方政府性基金预算收入120862万元,上级基金补助收入15851万元,地方政府专项债务转贷收入66483万元和上年结转3838万元。政府性基金预算支出总量198605万元,其中:地方政府性基金预算支出134185万元,调出资金56500万元,上解支出2402万元,地方政府专项债务还本支出5518万元。收支相抵,年终结余结转8429万元,实现年度收支平衡。

(三)社会保险基金预算执行情况

全县社会保险基金收入完成100705万元,剔除上级补助和上解上级支出净差,全县社会保险基金收入实际完成92837 万元,其中:企业职工基本养老保险基金23178万元、城乡居民基本养老保险基金9492万元、机关事业单位基本养老保险基金19408万元、职工基本医疗保险(含生育保险)基金9833万元、城乡居民基本医疗保险基金30192万元、工伤保险基金309 万元、失业保险基金425万元。

全县社会保险基金支出99403万元(不含上解支出),其中:企业职工基本养老保险基金40440万元、城乡居民基本养老保险基金5071万元、机关事业单位基本养老保险基金16730万元、职工基本医疗保险(含生育保险)基金8736万元、城乡居民基本医疗保险基金27461万元、工伤保险基金561万元、失业保险基金402万元。

收支相抵,当年收支结余1302万元,再加上上年结余,年末滚存结余59714 万元。

(四)国有资本经营预算执行情况

全年实现国有资本经营预算收入300万元,上级补助4.4万元,本年收入和年初结余收入共计313.4万元,其中4.4万元由省统筹用于国有企业退休人员支出,其余309万元全部调入一般公共预算,用于平衡预算。年初结余9万元,年末无结余。

以上是预算收支执行数,年度决算后会有所变化,届时将向县人大常委会报告。

二、2020年全县财政工作回顾

过去的一年,在县委、县政府的正确领导下,在县人大、县政协的监督指导下,面对收入增速放缓、支出增长不减、收支矛盾突出的困难,县财政按照保基本民生、保工资、保运转的总体目标,树立新发展理念,坚持稳中求进,发挥“生财、聚财、理财”职能,大力向上争资,确保民生和重点项目支出,有效推进全县经济高质量跨越式发展。

1.预算管理扎实有序。一是预算编制更加规范。继续完善“全口径”预算管理制度,强化预算绩效目标管理,实施财政预算资金安排与绩效目标挂勾,全面落实预决算公开制度。2020年全县60个预算部门实行了绩效目标与部门预算网上同步公开。二是组织收入更加有力。面对疫情影响,紧盯收入目标,强化收入调度,加强税源监控,积极挖潜堵漏,财政收入实现一季度“开门红”,半年“双过半”,全年增长2.3%,高于全市平均增幅0.6个百分点,一般公共预算收入增长3%,高于全市平均增幅1.8个百分点,增幅列全市第4。加强非税征缴管理,全面实行财政票据和非税收入收缴电子一体化,实现了收缴系统与“赣服通”成功对接,做到“数据多跑路、群众少跑腿”。三是存量盘活更加到位。2020年共盘活各项财政存量资金85207万元,消化历年暂付性款项3141万元,清理土地收入旧欠款45222万元。四是支出保障更加优化。安排民生相关领域支出34.1亿元,其中教育支出增长4.4%,科技支出增长60.7 %,文化支出增长3.6%,都达到上级考核要求;安排疫情防控资金3576万元;新增9300万元资金兑现绩效考核奖。同时,树牢党政机关过紧日子,严控一般性支出。2020年全县“三公”经费支出1214万元,较年初预算节约610万元。

2.高质量发展持续加力。一是优化营商环境,缓解企业资金困难。严格落实减税降费政策,2020年新增减税降费0.58亿元;通过 “财园信贷通”、“惠农信贷通”、“科贷通”等为中小微企业和农业经营主体新增办理贷款632笔,累计贷款62445万元;提供企业续贷过桥106次,过桥金额51840万元;兑现惠企利民政策,引导企业复工复产,落实“保用工稳就业”工作奖补资金75.06万元,复工企业84家,复工人数3753人。二是积极向上争资,重点项目保障有力。2020年共争取上级各类补助资金21.2亿元,争取债券资金86208万元,投入到补短板促民生的基础设施项目中。三是支持产业发展,科技创新升级加力。大力助推我县输变电产业和电子产业发展,及时兑现招商引资优惠政策,实施各类企业奖补16710万元,工业产业贷款贴息210万元;投入科技经费13113万元,引导企业加大研发支出,提升自主创新能力和竞争力。四是加强国有资产管理,推进我县国资国企高质量发展。按要求对我县各类国有经营性资产进行摸底核实,建立健全我县国有资产运营、监管体系,进一步完善国有资产向县人大常委会报告制度,为我县国有资产保值增值和防范资产流失提供了坚实的制度保障。

3.民生保障持续增长。全县一般公共预算民生领项支出341664万元,占一般公共财政支出86%。一是大力支持脱贫攻坚。全年投入扶贫项目资金4656万元,增长18.7 %,主要用于支持贫困村、贫困户道路、饮水等基础设施建设和贫困户产业发展、易地搬迁等。二是大力支持社会保障。统筹安排就业资金1842万元,发放创业担保贷款14172万元,拨付各类养老保险资金921495万元,通过惠农“一卡通”发放各类补贴资金19766万元,落实人均65元基本公共卫生服务政府补助资金2348万元。三是大力支持教育事业。投入19834万元资金用于新一中、新区小学、黄州实验小学续建及崇仁二小、第二幼儿园、职业教育中心产教融合等新建项目;投入6860万元用于全县教师政府性绩效奖励发放;落实各类资助金610.89万元,共资助贫困学生1.14万人次。四是大力支持农业发展。投入各类支农资金55008万元,比上年增长10.7%。利用“财政惠农信贷通”帮助730户企业(农户)发放贷款526笔11961万元;拨付资金9130万元,落实秀美乡村和新农村建设政策。五是大力支持生态环保。共安排资金18619万元用于节能环保、城乡环境综合整治和绿色殡葬改革等。

4.财政改革不断深化。一是实施预算绩效管理。制定了预算绩效管理相关政策及操作办法,初步构建了具有崇仁特色的预算绩效管理体系。二是推进预算编制公开。进一步理顺基本支出和项目支出,完善县本级和预算单位的预决算公开机制,细化预算公开内容和项目。三是健全财政监管体系。规范实施财政投资评审,本年度完成预审项目212个,送审金额95315万元,审定金额92785万元,核减金额12520万元,核减率13%;完成结审项目211个,送审金额34006万元,审定31059万元,核减2947万元,核减率8.67%。组织政府采购活动149次,完成采购金额40075万元,节约资金2058万元,节约率为4.9%。四是推进医疗卫生收费改革。全面实行电子票据收费,最大限度方便了社会公众。

2020年是“十三五”规划圆满收官之年。过去的五年,县财政按照县委、县政府决策部署,坚持发展第一要务,精心谋划,统筹做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险工作,较好地服务于全县经济高质量跨越式发展大局。财政收支连年攀升。财政总收入由10.5亿元增加到12.9亿元,年均增长4.2%; 财政支出由22亿元增加到39.67亿元,年均增长12.4%,高于全省年均支出增长比率4.1个百分点。资金投入连年加大。五年共投入科技资金2.52亿元,年均增长23.9 %;通过PPP吸引社会资本累计投资19.94 亿元;筹措3.04亿元投入新农村建设,大力推动乡村振兴事业。民生惠及连年喜人。累计投入民生实事工程资金35.37亿元和涉农扶贫资金4.24亿元,基本实现城乡居民养老保险和基本医保、城乡义务教育免学杂费和贫困生资助、城乡困难群众低保“全覆盖”,生态补偿、基层组织运转保障、城镇贫困家庭学生补助、重大疾病救治、居家和社区养老等多项工作全面落实。财政改革连年深入,预算管理更加科学,预算绩效管理规范,预决算公开更加深入,零基预算试点全面铺开,四套预算全部提交审议。减税降费政策全面落实,政府融资机制更加规范,财政内控体系更加健全,公务消费监管更加深化,一般性支出更加严格,财政制度更加完善。

五年来,我们与时俱进,不断改革创新,主动适应新形势新任务新要求。一是强化以政领财。切实加强党对财政工作的领导,不折不扣贯彻落实县委、县政府各项决策部署,把“两个维护”贯穿于财政资源配置、财税政策落实、财税体制改革全过程,种好管好“责任田”。二是强化依法理财。严格执行预算法及其实施条例,牢固树立预算法治意识,严守财经纪律。坚持依法行政,依法履行财政职能,规范行政决策程序,运用法治思维和法治方式深化改革、推动发展、化解矛盾、维护稳定。三是强化谋财聚财。财政工作统筹兼顾、突出重点,聚焦全面建成小康社会短板弱项,精准攻坚、持续发力,充分发挥财政资金杠杆作用,引导社会资金参与民生项目建设,推动我县经济高质量发展。四是强化政策引财。灵活运用财税政策调控功能,积极培育市场主体和扶持企业发展,增强企业发展活力,促进我县县域经济持续发展。

各位代表,2020年财政工作取得了一定成绩,但也存在一些问题: 一是财政收支矛盾突出。我县财政收入总量偏小,财源基础仍较薄弱,随着减税降费政策的深入,我县财政增收困难,财政收支矛盾将更加突出。二是厉行节约,党政机关过紧日子要求还未得到全面执行,少数单位仍存在铺张浪费现象。三是预算绩效管理亟需加强,财政管理改革还需深化,推进财政治理体系和治理能力现代化建设任重道远,等等。对于这些问题,我们将坚持问题导向,认真研究,强化举措,努力解决。

三、2021年县级总预算和全县预算草案

2021年我县财政工作的指导思想是:以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神,深入落实习近平总书记视察江西重要讲话精神,围绕中央、省委、市委及县委经济工作部署,坚持稳中求进工作总基调,贯彻新发展理念,构建新发展格局,以推动高质量发展为主题,以改革创新为根本动力,以满足人民日益增长的美好生活需要为根本目的,坚持系统观念,扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。推动积极财政政策提质增效、更可持续;加强财政资源统筹,保持适度支出强度,加大优化支出结构力度,全面落实党政机关过紧日子要求,增强重大支出财力保障;深化财税体制改革,建立健全现代财政制度;着力细化政府债务管理,控制政府债务风险,确保“十四五”开好局、起好步,以优异成绩庆祝建党100周年。

2021年预算安排的主要原则:一是积极稳健。财政收入安排与积极财政政策相衔接,做到科学、精准。二是量入为出。全面落实党政机关过“紧日子”的各项要求,坚持艰苦奋斗、厉行节约,全力保障“三保”支出。继续减压一般性支出和“三公”经费开支。三是讲究绩效。合理确定部门经费支出标准,推行零基预算改革试点,全面实施预算与绩效管理一体化,加强绩效评价结果应用,切实提高财政资金使用效益。四是风险可控。控制政府性债务总量不突破省下达限额。落实资金来源,有效化解政府性债务。建立和完善应急保障体系,提升财政应急保障能力。

根据上述指导思想和基本原则,2021年财政收支的初步安排是:

(一)全县一般公共预算(草案)

根据县委经济工作会议我县发展实际,2021年全县财政总收入预算安排141900万元,比上年执行数增长10%,增加12919万元。其中:一般公共预算收入安排89133万元,比上年执行数增长5%,增加4243万元。税收收入预算117800万元,比上年执行数增长14.1%,增加14558万元,税收收入占财政总收入比重83%,比上年提高3个百分点;非税收入预算24100万元,比上年执行数下降6.37%,减少1639万元。

根据现行财政体制测算,一般公共预算收入89133万元,加上上级转移补助收入88100万元(主要是返还性收入和一般转移支付收入中的财力性补助)、调入资金及其他45000万元,收入总计222233万元。收入总计扣除上解上级支出3122万元和一般债务还本支出5500万元后,净收入213611万元。按照收支平衡原则,安排全县一般公共预算支出213611万元,比上年预算增加13048万元,增长6.5% 。其中:人员经费140050万元,增长9.3%;公用经费16658万元,下降6%;项目经费34403万元,增长6.7%,主要是增加上级配套、单位新增工作任务及设施运维成本递增;预备费3000万元,与上年持平;转移性支出19000万元,与上年持平。

(二)县本级一般公共预算(草案)

2021年县本级财政总收入预算安排99335万元,比上年执行数增长4.4%,增加4172万元。其中:县本级税收收入预算83235万元,比上年执行数增长13.9%,增加10167万元;县本级非税收入预算18100万元,比上年执行数下降18.1%,减少3995万元。

2021年县本级公共预算支出安排为163637万元,比上年预算增加13544万元,增长9%,其中:人员经费105340万元,增长12.3%;公用经费12158万元,下降4.4%;项目经费31553万元,增长6.8%;预备费安排3000万元,与上年持平;转移性支出3500万元,与上年持平。

(三)政府性基金预算(草案)

政府性基金预算根据基金项目收入情况和实际支出需要安排,做到以收定支,并加大与一般公共预算的统筹力度。2021年政府性基金预算收入安排104420万元,比上年预算数增长3.8%。其中:国土基金收入103830万元,污水处理费收入350万元,彩票公益金收入220万元,其他政府性基金收入20万元。

按照基金预算收支平衡原则,2021年政府性基金支出预算104420万元,比上年预算数增长3.8%。基金支出主要用于:城区建设支出17404万元,园区建设支出21307万元,归还债务支出36604万元,调入一般公共预算支出28195万元,其他基金支出590万元。

(四)社会保险基金预算(草案)

全县社会保险基金预算收入88392万元,比上年执行数下降5%。社会保险基金支出预算106308万元,比上年执行数增长7%。当年收支预计结余-17916万元,年末滚存结余41798万元。

(五)国有资本经营预算(草案)

通过对全县国有或国有控股公司财务状况进行摸底,选择部分有利润的公司上缴国有资本经营预算收入,全县国有资本经营预算收入安排500万元,上年结余资金和当年收入全部调入一般公共预算,用于平衡预算,当年收支平衡,无结余。

(六)政府性债务情况说明

2020年上级下达我县债务总限额为 24.16亿元,实际债务余额为21.87亿元,预计2021年债务限额26.37亿元,债务规模适度,债务风险处于安全可控范围,符合地方政府债务限额管理的规定。根据预算法等规定,我县拟申请2021年新增债券4.5亿元,用于保障我县民生改善、城市品质提升、农业面源污染综合治理、高标准农田建设及教育等项目资金需求。待上级正式下达额度后再进行预算调整,报县人大常委会批准。

四、2021年财政工作重点

2021年,我们将围绕上述预算安排,提高政治站位,强化党对财政工作的领导,切实把“两个维护”贯彻到财政工作全过程。着力抓好以下重点工作,确保全年预算目标顺利完成。

(一)狠抓开源节流,提升财政保障能力。一是依法依规组织收入。统筹考虑减税降费对经济和财政运行的影响,坚持“依法依规、应减尽减、应收尽收”原则,压实收入计划,紧盯收入目标,充分利用协税平台,强化财源税源分析研判,积极稳妥地组织财政收入。二是聚焦产业培育财源。利用“过桥”资金、“财园信贷通”和引导基金等政策支持优势企业和特色产业发展;健全和完善税费优惠政策,激励重点工业企业落实年度税收计划,努力提高税收比重。三是大力盘活存量资金。继续加大存量资金盘活力度,对财政性资金安排的基本支出结余结转、项目支出结余及一年以上结转资金,按规定收回财政统筹使用。四是坚持党政机关过“紧日子”。牢固树立勤俭办事、厉行节约思想,落实好党政机关过紧日子的要求,确保一般性支出比上年压减10%以上,其中“三公”经费压减3%以上。

(二)加大财政投入,切实保障改善民生。重点保障2021年省、市、县民生实事顺利实施,推动基本公共服务均等化。支持实施就业优先政策,帮扶重点群体多渠道就业创业。强化多层次社会保障体系建设,提高城乡低保、抚恤救助、社会救助等保障水平。提高应对突发公共卫生事件能力,为群众提供全方位全周期健康服务。支持发展公平优质教育,加强教育事业均衡发展。加强和创新基层社会治理,提升社会治理水平。

(三)发挥财政职能,持续推动高质量发展。继续实施积极的财政政策并大力提质增效,巩固和拓展减税降费成效,降低企业成本;发挥财政投入引导作用,加快推进企业创新发展和产业升级。落实“四个不摘”要求,巩固拓展脱贫攻坚成果和防止返贫工作同乡村振兴有效衔接;加大涉农资金整合,支持我县优势特色农业产业发展升级,不断强化对乡村振兴的内在支撑。支持农村人居环境改善,推进生态文明建设,打好污染防治攻坚战。加强自然灾害防治体系建设,提升应急救援能力。

(四)强化内控管理,严守财政风险底线。坚持把财政内控机制有效融入财政日常管理工作,提高财政资金安全性和有效性。落实部门在预算编制、执行、绩效管理等方面的主体责任,强化部门内控体系建设,探索多部门联合监管机制,努力构建完善防控预算管理运行风险的全方位监督体系。加强财政库款运行动态监测,有效防范和化解国库资金支付风险。继续做好专项债券发行及项目配套融资工作,依法合规推动重大项目建设。

(五)坚持深化改革,促进财政机制创新。坚定不移深化改革,破除深层次体制机制障碍, 提升财政治理效能。一是开展零基预算改革。2021年选择了15个部门开展零基预算改革试点,将部门所有收入全部纳入部门预算,对结余结转资金一律按规定收回财政统筹安排,改变预算安排中的基数依赖,切实打破部门收支固化格局。2022年这项改革工作将在县直部门(单位)全面推行。二是推进预算绩效管理改革。将预算支出全面纳入绩效管理,结合预算安排,合理设置绩效目标,开展绩效监控,提前防止和及时纠正偏差,深入推进部门整体支出、政策支出、项目支出绩效评价,提高评价质量,有效形成“用钱必问效、无效必问责”的管理机制。三是推行国库集中支付改革。配合省市预算管理一体化改革,适时启动预算单位授权支付改革,进一步提高国库管理规范化、精细化水平。四是深化财政“放管服”改革,推进医疗收费纳入预算管理改革,启动政府采购电子化改革,建立和完善会计监督和其他监督相互协调机制。

各位代表,做好今年财政工作责任重大、任务艰巨。让我们以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引,在县委、县政府的坚强领导下,在县人大、县政协的监督指导下,发扬“为民服务孺子牛、创新发展拓荒牛、艰苦奋斗老黄牛”的精神,扎实做好财政各项工作,全力推进我县高质量跨越式发展,以优异的成绩迎接中国共产党成立100周年!

《预算报告》有关情况说明

1、“四本预算”包括内容:

(1)一般公共预算。是对以税收为主体的财政收入,安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。

(2)政府性基金预算。是对依照法律、行政法规的规定,在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金,专项用于特定公共事业发展的收支预算。

(3)国有资本经营预算。是国家以所有者身份依法取得国有资本收益,并对所得收益进行分配而发生的各项收支预算,是政府预算的重要组成部分。

(4)社会保险基金预算。是对社会保险缴款、一般公共预算安排和其他方式筹集的资金,专项用于社会保险的收支预算。 

2、财政票据和非税收入收缴管理电子化改革。是指财政票据执行统一的收缴规程,构建规范、科学的全省财政票据和非税收入收缴电子一体化管理体系,建立全省统一项目库,严防乱收费,实现所有财政票据使用和非税收入执收单位、代收银行、财政部门电子信息互通共享,提高业务协同能力,提升收缴管理效能。

3、企业职工基本养老保险基金省级统收统支。根据中央统一部署,2020年1月1日起,全省企业职工基本养老保险基金实行省级集中统一管理,基金收入全额归集至省级基金财政专户,基金支出由省级基金财政专户统一支付,基金结余全部归集至省级基金财政专户管理。

4、预算绩效管理。以预算为对象,以支出结果为导向,贯穿于预算编制、执行、监督全过程的预算管理模式,是政府绩效管理的重要组成部分。

5、零基预算概念。零基预算是不考虑过去安排的预算项目和收支基数,以零为基点编制的部门预算,预算安排不受以往预算安排情况的影响,一切从预算年度部门(单位)履行职责、执行政策和完成工作任务需要出发,逐项审核预算年度内各项费用的内容及其开支标准是否合理,结合全县经济社会发展、部门(单位)所有收入和全县财力状况,在综合平衡的基础上编制预算的一种预算编制方法。

来源: 崇仁县财政局